71.第71节课第29章金融监管

罗泽兵 · 发表于 2024-4-18 22:40:35

好了解完了金融监管体制之后呢，咱们接下来看银行监管的国际合作，那为什么我们在进行银行监管的时候，需要加强国际合作呢？它实际上是有历史背景的啊，在20世纪啊六七十年代的时候呢，出现了一次很大的国际性的问题，就是有大量的国际银行破产，还有国际性的违约。呃，贷款的违约事件啊，那么随着这些事件的爆发呢，我们就会发现，在进行银行监管的时候，如果只是每个国家针对自己的这样一个银行来落实相应的管理，

我们会发现它是有问题的。因为每个国家的标准不一样，有的呢，尺度比较宽松，那有的呢，相对来说就比较严格，那么在这种情况下呢，就有可能会出现一些国际性的违约事项。啊，所以呢啊，在国际清算银行的这样一个组织之下啊，那12国集团呢，就共同建立了一个委员会啊，叫巴塞尔委员会，那么这个委员会呢，

它就是专门制定全球范围内。所统一使用的啊，这样一个监管规则啊，那么第一次啊，我们所出台的被广泛认可的这样一个协议呢，就是巴塞尔协议啊，一九八八版的。那所以呢，咱们这个知识点呢，主要讲解的就是它所出台的几个非常重要的协议啊，包括巴塞尔协议，也叫巴塞尔协议，一巴塞尔协议，二以及巴塞尔协议，三啊，

一共是出台了这三个协议。相对而言呢，比较重要啊，那么具体来看一下，首先来看第一个啊巴塞尔协议，那么它是呃自一九七五年啊建立啊巴塞尔银行监管委员会之后。啊所第一个出台的啊，全球所适用的也是被广泛认可的一个协议，那么建立这样一个协议的目的是什么呢？就是制定银行资本与资产比例的计算方法以及比例标准。什么意思呢？就是我们要确立统一的，这样一个监管标准，那么这个监管标准到底是怎么来的？对吧？

它怎么去计算？怎么去衡量？你比如说我们叫呃会用资本充足率去衡量一个银行，它的资本的啊充足情况，那么在这种情况下，那么在计算的时候，这个比率到底是怎么出来的？对吧？用谁比谁？啊，你比如说我们用的时候是用资本比上风险加权资产，那么这里面这些资本到底什么样的资本，我们视为资本。什么样的我们又不视为资本，那我们需要有一个统一的认定，

对吧？那第二个就是关于风险加权资产，那什么叫风险加权资产？什么样的风险我们应该列入？另外一个就是在加权的时候，到底怎么去加权？赋予相应的权重，那么这些呢？我们都要统一去制定有相同的标准，那么各个国家呢？再去按照相同的标准呢？然后去计算啊自己。是否符合相关的要求啊？所以我们就制定了统一的标准，那么第二个呢？

就是在国际金融市场上，通过制定共同标准呢？来去消除国家之间银行它的非公平竞争。就是我们从来不排斥竞争，对吧？国与国之间各个银行展开竞争，那是很正常的一件事情，但是呢，我们需要通过相同的标准。啊来消除这种非公平的竞争，简单来来说就是我们鼓励竞争，但是呢，不鼓励非公平的竞争，或者说不正当的竞争啊，这是它建立这样一个协议的目的。

那么，具体而言，巴塞尔协议它的主要的内容有哪些呢？啊，那么这个内容里边呢？主要涉及到这几项啊，这个呢？实际上我认为是不太重要的啊，因为。呃，在最开始的这个版本的巴塞尔协议中，里边有很多内容，要么被我们废除了，要么进行优化了，所以呢，

它虽然有一些。啊，目前认为是有用的这些内容，但实际上呢，大部分情况下它都不是在原来的，不是原来的版本了，都是在原来版本上进行优化。那比如说资本的构成，那么这里面呢，就分为一档和二档，对吧？那一档呢，就是核心资本二档呢，就是附属资本。所以说，

在巴塞尔协议一中，我们在界定资本的时候，资本只分两类，核心和附属，那所谓的核心资本呢，就是包括银行的股本，还有公开准备金。那么这两部分呢？视为核心股本啊，核心资本，它要不低于50%，那么第二个呢就是附属资本，这个附属资本呢是未公开的准备金啊，包括资产的重估准备金。还有普通准备金啊，

包括呆账准备金这些啊，所以说就是各种准备金，对吧？各种准备金是要附属资本，那么这是资本的构成。那第二个呢？就是风险加权，我们也说了，在计算资本充足率的时候，它是用资本比上风险加权资产，那么这里边我们在加权的时候到底如何去加权，对吧？所以呢，哎，在这里它又统一界定了一下，

哎，加权的这样一个标准啊，为了评估银行应该具备的各类资本，它的一个规模。哎，给出资产负债表内啊，包括表外资产，它的一个风险度量，然后呢，将资本还有风加权的风险呢，然后进行挂钩。哎，所以说就是我们用资本和风险加权资产，二者相挂钩，然后形成一个比率，

那么这个比率标准呢？是这样的啊，银行资本与风险加权资产的比不低于8%。银行核心资本与风险加上资产的比不低于4%，对吧？一个8%，一个4%，因为我们说了嘛，核心资本它的占比呢？不低于50%。所以说至少要占一半，那么在这种情况下的话，正好它俩标准啊，一个8%，一个4%。

那么第二个呢，就是有效银行监管的核心规则啊，就是我们确立了巴塞尔协议之后呢，我们还去界定了一下，在有效的落实银行监管的时候，应该遵循的这样一个原则。那么，这个原则的出台的背景啊，给大家做了一个简单的交代，就是20世纪在90年代的时候呢，很多国家的银行体系弱点呢，暴露出来了。啊，因为咱巴塞尔协议呢，是八八年出台的，

对吧？那出台之后呢？我们发现在90年代的时候，有很多国家的银行，它的弱点都暴露出来，哎，严重影响到了咱们金融的稳定，而且我们在讲课的过程中也反复给大家强调过。啊，银行在我们整个金融体系的重要作用，银行可以理解为它是整个金融体系的。核心枢纽，所以说当核心枢纽出现了问题，那自然而然整个体系呢都会不健全，对吧？

都会不稳定，所以说它威胁到稳定，那所以呢，我们需要进行建立相关的原则，那么这个原则呢，包括这么几类啊。比如说目标独立性，权利透明度，还有合作这些啊，然后包括业务许可范围呀，审慎监管呀，持续监管呀，会计处理等等。那么，这些呢？

都属于我们在落实有效监管的时候，需要考虑的一些原则性的问题啊，这个呢？简单做一个了解。然后另外一个就是它的主要内容，那这里面呢，就提到比如说银行在监管的时候，我们应当具备适当的法律法规，因为我们知道在落实监管时，你要对它进行。对他人进行监督，那我们事先应当有所依据，对吧？你不能说，我觉得你应该怎么样？

然后这个事儿你就应该怎么样？没有道理对吧？我们首先得有依据，我们经常说在实施监管时必须要有法可依，所以呢，在这种情况下，那银行在监管的时候一定要具备相应的法律法规。啊，那作为监管机构，我们应当明确其责责任啊，目标还有自主权，就是我们在落实金融监管时，我们应当知道我们监管的目的是什么，我们想要达到什么样的目标。啊，

然后呢？我们有什么样的责任，所以说权利和义务是相统一的，那么第二个呢，就是金融机构的业务范围要明确啊，银行审批的程序呢，要严格。啊，要严格，所以呢，你会发现啊，银行在放贷的时候，它会有很呃强的一个要求，比如说你像咱们国家商业银行法中，它就会明确界定你，

比如说我们在进行同业拆借的时候。它并不是说你只要有需求找我来借款了，我就要借给你，并不是这样的，它借出的资金包括借入资金的用途，这都是有限定的。啊，都是有限定的，所以说呢，它的审批是很严格的，那么第三个呢，就是对巴塞尔协议关于资本充容率的标准这一块呢，也着重起了要求，那么监管方呢，应当具备独立评测啊，

然后监管风险的政策程序。那包括银行方呢，也应当具备风险防范管理体系啊，包括规范的内控程序，所以就是我们在落实监管的时候，它并不是单纯的由外而内。啊，虽然监管这个词是由外而内的，但是呢，我们认为啊广呃监管应该是一个广义的监管，就是不仅仅包括由外而内的监管部门的监管，那还包括由内而外的自律。啊，内控这一些啊，那么第四个呢，

就是健全持续监控的手段，所以说我们的手段要齐全，对吧？因为你监控的时候你不能。只是嘴上说也不能只是说出台相应的制度，你需要去落实，那么这个落实就需要相应的手段来作为辅助。那么第五个呢？就是要有统一的标准啊，尤其是跨国的银行，对吧？因为跨国银行啊，那么它涉及到不同的国家，如果不同的国家标准不一样，那这个时候呢，

你对于该银行来说，它到底按照什么样的标准来进行呢？是不是？所以说我们应该有统一可行的标准啊，然后在呃九七年东南亚危机爆发之后呢，我们会发现啊八八版的这个巴塞尔协议呢，它会有一定的局限性啊，因为里边呢，它只考虑了一种单一的风险。就是信用风险，也就是说咱们在计算资本充值率的时候，我们用的资本除以风险优化资产，它只考虑了单一的一种信用风险。而且我们讲课也给大家提到过，什么叫信用风险呢？

所谓的信用风险，其实指的是啥？指的就是由于违约造成的，你比如说。银行放出去了一笔款项，但是到期的时候呢，收不回来，那么这就是一种非常典型的信用风险。确确实实啊，那信从信用风险的定义来说，银行是最大的一个风险承受者，对吧？但是除此以外，它又没有别的风险吗？当然也有啊，

比如说。它会面临汇率风险，它会面临呃利率风险，对吧？你比如我借出去了一笔钱，采用的是浮动利率。那么结果呢？这个市场利率下跌了，那么市场利率一旦下跌，那我借出去的这笔钱，它的利率就会随着市场利率的下跌而下跌。所以我的收益会下降，对吧？所以这个时候就蒙受了市场风险啊，那包括呢？

像啊，这个汇率风险，它也属于市场风险，那还有什么呢？还有操作风险，你比如说我们在放贷的时候。我们该放贷的没有放贷，或者说不该放贷的放贷了，那么这些由于操作流程的问题造成的这种风险的发生，那么这属于操作风险。所以呢，巴塞尔协议一中，它只考虑了单一的一种风险，但实际上作为银行而言，它并不是只遇到这一种风险。

那所以呢，它的范围是比较窄的，那这就为后面的风险的爆发啊，或者说损失的出现啊，埋下了一个伏笔，因为你没有充分的考虑到所承受的风险嘛。所以说那你的资本投入率呢？就不够哎，就没有办法去保证我们的银行安全性啊，那所以说呢，亚洲经危机的爆发和蔓延，让我们意识到八八版的这一版巴塞尔协议是。不够的，对吧？是不完整的，

所以呢，咱们在九七年金融危机爆发之后呢，我们就进行了修订。啊，进行修订，出台了巴塞尔协议二。啊巴塞斯坦协议二，它是在零三年的时候出台的，那么它出台的这个内容呢？哎，我们可以理解为是三大支柱，哎，三大支柱考试的时候非常容易考啊。就是只要是咱们市面上考金融的这个啊，考试啊，

不管是像从业类的考试对吧，还是说考研类的考试，还是说像职称类的考试，只要是咱们金融领域的。那一般都会考到这个三大支柱啊，那第一个支柱呢就是最低的资本要求，那也就是我们对各银行啊会进行啊，这个资本充入率的一个要求，那这里边呢，它会同时考虑到。信用风险，市场风险，还有操作风险，也就是风险加分，资产也就是我们的资本通用率的分母哎进行了扩充，

它不再是单一的一种风险了，它考虑的风险的范围更大了。那同样的标准的情况下，那意味着它的质量是进一步提高的。对吧，质量是进一步提高的，你举个简单例子嘛，比如说以前我只考虑到信用风险，那可能是1000个亿，那按照8%的资本存活率的话，我只需要80个亿的资本就可以了。但是现在呢，我考虑了三种风险，那这种情况下，我的风险加上资产的量，

就可能从1000亿变成了3000亿。那同样按照8%的标准的话，我就要计提多少，我要计提240亿，也就是说是原来的3倍，所以你看标准没有变，但由于分母的扩大。那分子呢，也相应的会提升，这样的话，它的质量是不是进一步提高了啊？这有最低资本要求，那么第二个支柱呢，就是监管当局的监督检查。哎，

所以这里边呢，就要求我们的监管当局，比如说你像咱们国家以前银监会对吧，那么它就要履行这样一个职责，应当检查和评价银行是否建立起有效的。内控程序啊，我们的资本是否充足，银行是否具备监测以及是满足资本充足的这样一个能力等等。那如果没有的话，那我们肯定要及时的去调整。啊，这是监管当局的检查，那么第三个制度呢？就是市场纪律，也叫市场约束，

简单来说就是我们并不能够完全依赖于银行自身，或者说监管部门我们还要。呃，让银行呢去进行披露，所以说市场机制核心是什么？核心就是信息披露，银行把自己的相关的信息啊，然后充分披露给。市场那披露给市场中，市场中的其他的主体，他就会进行相应的监督，那么这个披露内容呢？包括像你的应用范围，对吧？包括资本的构成风险披露啊？

包括像你的风险管理过程。啊，包括资本充足率等等这些方面的信息呢，我们都是向市场公开的，那么这样的话，市场上所有的主体你都有机会了解到这个银行的相关的情况。啊，然后呢？发现问题之后可以及时的进行调整啊，一般情况下呢，银行是每半年披露一次活跃的大型银行呢，每季度要披露一次啊，所以说这是这一点啊。分一般银行和大型银行哎，活跃的大型银行，

因为大银行的话，它一旦出问题，影响比较大啊，所以说呢，要求的频率会更高一些，而一般银行呢，相对来说规模有限。所以它对于我们整个市场的影响呢，也是有限的，所以呢，它披露的时间呢，会稍微啊，这个间隔长一点啊，这是关于三大支柱需要知道的。然后后来呢，

咱们也知道啊，在零七年的时候，斯代威就爆发了，对不对？而且呢，伴随着美国，你像有好几大银行啊，像雷曼兄弟直接破产，那还有一些啊，两还有两个银行排第三第四的啊，直接被收。不够，所以说呢啊，你像美国排第三第四第五的这种银行，那和中国的中农工建制度一个级别呀，

是不是哎，如此体量庞大的银行都能破产，为什么破产呢？流动性不足。所以说呢，哎，随着次贷危机的爆发，我们也更多的认识到银行它的流动性也是至关重要的，而以前我们提到过没有，你看我们刚才讲的巴塞尔协议也好。巴塞尔协议二也好没有提到流动性的问题，对不对？所以说呢，哎，我们又对巴塞尔协议进行了修订，

所以在一零年的时候呢，我们又出台了巴塞尔协议三。那么，这个巴塞尔协议三的关注点呢？有这么几点？第一个就是它从单一银行的资产方向关注资产负债表，所有要素进行扩展。所以说你看我们以前是只关注你的资产啊，安全性高不高对不对，但是我们现在呢，更多关注的是资产和负债的并行问题，要考虑你的期限是否匹配。那期限不匹配造成的很重要的一个风险呢，其实就是流动风险，所以说哎，

我们一直在关注流动性的问题。那么第二个呢，是关注金融体系整体的稳定性哎，而不是孤立的去考察某一个机构，因为大家都很清楚一个问题就是。在金融体系中，每一个主体，它都是你中有我，我中有你的，它并不是孤立存在的，是大家彼此相互交融的。所以呢，它很容易出现一些系统性的风险，那所以呢，我们在进行关注的时候，

我们关注的是整体的稳定性，哎，要求哎，系统性风险较大的这些业务还有机构呢。它具有更高的资本流动性，从而保证不出问题。啊，那第三个呢？就是不仅仅关注银行体系是否稳健，更关注金融与实体经济的联系，引入了逆周期因子。啊，这个逆周期因子呢？其实就是在经济比较活跃的时候，对吧？

那我们可能要储备更多的资本哎，在经济不景气的时候呢，那我们相对来说呢，可能就。啊，可能就要少一点，对吧？所以说正好和经济周期呢，反着来，这样的话能够避免它进一步的。波动哎，简单说就是它呢，存在波动的时候，我们通过一些逆周期的因子，让这个波动呢变得小一些。

啊，这是它的关注点啊，那么具体修正的内容呢？有这么几个，第一个呢，就是更加强调了资本吸收损益的能力，因为咱们知道。银行资本最核心的功能是什么？就是吸收损失。啊，银行之所以吸收资本，目的就是吸收损失，当然有损失的时候，它可以用资本呢来去缓冲。那所以呢，

我们就强呃强调要加强这个能力，那么比如说我们要提高。核心一级资本通用率哎，要求核心资本呢大于。百分之四点五留存的啊资本缓冲大于百分之二点五，然后逆周期资本缓冲呢，哎，在零到二点五之间，那么这里边就出现了一些新词，对吧？比如说一级核心资本。什么叫意义？核心资本呢？就是咱们前面讲了啊，八字协议里边，

它把资本充足率里边的资本分核心和复数两类，对吧？那我们在巴塞尔协议三中呢，它将资本分三类，分一级和二级，其中的一级分核心一级和其他一级。所以咱们的资本呢，其实到了巴塞尔协议三之后，它分为三大类，第一类是核心一级资本，第二类是。其他一级资本，第三类是二级资本，所以它是分这三类的，那么这里面的核心一级资本呢？

就和以前的核心资本是差不太多的啊，范围基本上是一样的。啊，那么这里边呢，就要求它的资本通过率达到百分之四点五，那以前是4%，对吧？提高了。那么第二个呢，就是留存资本缓冲，这个留存资本缓冲呢，这就是我们所谓的啊呃，这个这是超过原来标准的一个，就是以前没有这一项啊，我们留呃。

要求啊，每家银行你除了法律规定的之外，你还需要去超额留存一部分啊，放在自己手里啊，这一部分呢，达到了百分之二点五。所以原来是8%的情况下，你现在又加了百分之二点儿五，相当于百分之十点儿五了，那除此以外呢，我们还增加了一个逆周期的资本。就这就是根据经济周期的情况嘛，当经济不好的时候，我们肯定要多留一些资本啊，以备不时之需啊，

当经济比较好的时候，我们可以少留一些。啊，所以这是呃，这是这样一个情况啊，就是这样一个情况来进行缓冲啊，来进行缓冲啊，那么呃，这个范围呢是零到二点五，因为经济周期不同嘛，对吧？在经济活跃和经济遇冷的时候，我们的。资本的量是不一样的，那么第二个呢？

就是引入了杠杆率监管，那这个杠杆率这一块呢？就加强逆助力调节，在衡量资本充足程度的时候呢？我们采用表内外资产。简单相加啊，然后代替呢风险加分资产啊，所以说就是看一下具体情况啊，你比如说如果这个呃在衡量的时候，如果是单纯的资产相加的话，它的范围会更大。对吧，为什么因为风险交易资产，它只是资产的一种，那还有一些资产，

我们认为可能没有风险，对吧？那所以说在衡量的时候呢？哎，如果是资产的相加的话，它这个。质量会更高一些哎，因为什么？因为分母更大了，对吧？那第三个呢？就是建立宏观审慎框架，那么对于系统重要性金融机构。啊，要加强监管，

规避大而不能倒这样一个金融机构所带来的啊，这种道德风险，还有系统性风险。那么，关于大而不能导这个事儿呢？咱们在呃这个米食金的课程中啊，我们讲的会比较多一些啊，那么这里面出现一个词叫系统重要性金融机构。啊，这个系统重要性金融机构指的是什么意思呢？就如它的名字所讲。这个机构很重要，对吧？哎，为什么很重要呢？

因为它的体量非常的庞大，你比如说像中国啊，中国啊，那么世界范围内呢，全球系统性中央银行一共是30家。那么，中国呢？占了四家啊，就是中农工建啊，这四家啊，那么所以说你像就关呃，就单独的说他们四个的名字，大家都很清楚。清楚对吧？大家都学金融的啊，

也知道他们在我们整个国内的整个的一个地位，每家银行的资产基本上都是有几100000亿。啊，几100000亿，所以当一个机构出问题的时候，那就会出现整个社会的危机，所以呢，当这个。机构体量足够大时，它就会存在一个隐患，什么样的隐患就是我很大，我很强，对吧？我的规模很庞大，一旦我倒闭了，

那有可能全球的危机就要爆发了。所以呢，我不能导。哎，这个时候就是当我出现问题了，你得救我，你不救我的话，我死给你看，哎，就会出现这种情况是吧？所以说由于这个救太大了，政府不敢让它倒，因为一旦它倒的话，政府会面临很大的问题。哎，

所以说呢，很多机构呢，就由于大而不能导这样一个思想，那么使得呢，它会出出现很多的道德风险，就是原本它可以规避的风险，它现在不规避了，对吧？因为它知道，即便它出了问题，有人救。啊，所以呢哎，那我们就对系统性中央银行呢，对它的资本要求的更高一些，

你比如说我们巴塞协二呃三中呢，就要求所有的系统性中央银行。你比其他银行的资本呢？你需要上调1%啊，这个标准更高，那么第四个呢就是加强流动性的监管，那么这里边呢我们？啊，就是提出了，比如说流动性覆盖率呀，对吧？净稳定融资比率啊，提出这些指标去衡量每个银行的流动性问题，要求它的融资比例对吧？净稳定融资比例包括流动性覆盖率不低于100%。

那么，通过这种方式呢，来防止银行出现流动性危机啊，这是这几个方面。那么，除此以外呢？我们还建立了宏观审慎框架啊，那这个宏观审慎框架呢？就是银行应该在良好经营的情况下，要积累缓冲，所以我们为什么要？建立这个留存资本呢，就是你在正常经经常经营的情况下，你可能需要不了这么多的资本，但是呢，

你也需要预留出来。以备不时之需啊，这就好像咱们的长辈经常会哎，希望咱们啊不要做一个月光族对吧？哎，我们要有有一定的积蓄，那这样的话，一旦某一个月份对吧？收入大幅度下降了，或者说甚至没有收入了。我们能够过得下去，那么对于银行来说也是如此啊，它需要留在经良好的时候，留下一些积累缓冲，哎，

为不利形势呢，做相应的准备，那么这个缓冲呢就是资本。留存缓冲哎，这个呢，就是比较典型的啊，百分之二点五，然后另外一个呢，就是哎，为了应对金融困境，还有逆周期资本缓冲哎，所以说就是两个缓冲，一个是。留存资本缓冲啊，就是常规的百分之二点五，

还有一个是逆周期资本缓冲。根据经济形势，然后去灵活的调整它的一个缓冲。哎，灵活调整它的缓冲啊，这是两种缓冲来保证我们的银行呢，更加的安全。那么接下来呢？我们再来看一看巴塞尔三的中国版，就是咱们国家啊，为了让咱们国家的商业银行呢，更加的安全。所以呢，结合巴塞尔协议三，我们出台了自己的监管标准啊，

我们的监管标准是啊，来源于巴塞尔协议三。但是呢，我们比它更严格，所以有部分指标呢，比它是更高的。那比如说我们第一方面强化了资本通过率的监管，那么这里边呢？我们对资本它的定义进一步的严格化改为三级分类。那么，这个三级分类呢？哎，就是我们所谓的核心一级，其他一级还有呢二级资本。那还有二级资本同时呢，

我们还有资本扣减项哎，还有资本扣减项就是针对于有一些看上去属于一级资本。但实际上呢，它并不具有吸收损失能力的这一部分，我们会把它剔除掉。哎，会把它剔除掉，这样的话才能够保证我们的资本的质量更高，哎，这是第一方面，那第二方面呢，就是将我们的风险加权的方法进行优化。哎，优化为差异化的权重，简单说就是我们在付权重时，

并不是说你这个资产它有信用风险，或者说你这个资产有流动性风险，或者说你这个资产有利率风险，我就直接哎相同比重去加总并不是这样的。哎，我们对不同的资产呢进行差异化的赋权，然后对操作风险，它的资本呢要求更加的明确，对于复杂金融工具的风险权重呢哎，加以提升。所以就是针对于风险情况，你风险越高，那我们的权重可能会越高一些啊，所以这是差异化权重，它的一个赋权。

那么第二个呢，就是提高了资本充足率的监管要求，那么这个监管要求呢？首先，最低层次的资本充足监管要求啊，核心一级资本充足率。要求不低于5%啊，大家也看到了巴塞尔协议三里面是多少？巴塞尔协议三里面的核心一级通透率的要求是百分之四点五，对吧？那我们提高了5%，所以说多了零点五哎，多了零点五。然后是一级资本充值率的要求不低于6%和呃，资本充值率的要求呢是不低于8%，

那有同学说了那什么叫一级资本充值率啊？那就是一级资本减去扣减项之后，除以风险加权资产，而这里面的一级资本呢，既包括核心一级资本，也包括其他一级资本。所以说这个e资本呢啊，它是包括核心一级的，那当然这个总资本存活率呢，那就是一级资本加上二级资本对吧，在减去扣选项之后。除以风险加分资产，这是最低层层次的资本要求。那么，第二个呢？

就是宏观审慎调节。哎，百留存操作资本百分之二点五，所以是。啊，我们要正常预留的哎，每年要留百分之二点五，那除此以外呢，还有零到二点五的逆周期资本要求啊，实现逆周期的监管。啊，这个逆周期是可有可无的，要看具体的经济走向啊，那么第三个呢，就是系统性重要银行，

那么它的附加资本要求啊，如果是非系统性重要银行。它的资本通用率呢，是不低于10%。啊，然后系统呃，系统性数量银行呢不低于百分之十一点儿五这个数怎么来的啊？这个应该是十点儿五啊，应该是十点儿五。啊，他们怎么来了呢？哎，如果是系非系统性中小银行，那它就是资本通过率8%，然后加上二点五的留存超额资本，

所以说百分之十点五。如果是系统性中央银行，它还需要额外增加1%，所以说是百分之十一点儿五啊，所以这俩应该是一个百分之十点儿五，一个百分之十一点儿五。那么第三个呢，就是建立杠杆率啊，监管标准一级资本啊，与调整之后的表内外资产的余额，它的比例不低于4%。啊，这是杠杆率的要求，那么巴塞尔协议三里面的杠杆率呢？要求是不低3%的啊，

所以说你看这个指标，咱们也提升了。啊，所以我们说为什么叫中国版？是因为我们主要参考了巴塞尔协议它的内容，但是呢，我们在它部分指标的基础上呢，进行了提高。哎，提高好，这是资本要要求，那第二个呢？就是我们改进了流动性的风险监管，那么在这里呢，我们就构建了覆盖多方面的监管标准啊，

包括我们的监管体系来防范流动性风险。啊，那么从而呢，增强我们银行体系的流动性风险的管理能力啊，比如说我们提出了啊，净稳定融资比例不要不低于100%。然后流动性覆盖率不低于100%哎，通过这种方式呢来提高我们的流动性。那么第三个呢，是强化了贷款损失准备监管，那什么叫贷款损失准备呢？那举个简单例子啊，比如说某银行，它有贷款余额1000亿。但是各位，

你能保证这1000亿的资金，它都能够未来按期收回来吗？很难对吧，尤其是在二零二二年的时候，大家也经历过，对吧？在网上也看到很多的新闻啊，比如说在这个七月份的时候有很多的。啊，这个。呃，这个楼盘的业主对吧？集体申请强制停贷，那么你看当他们强制停贷的时候，那对于银行来说出现最大的问题是啥？

就他这一批贷款收不回来了。所以说我们不能保证每一笔贷款都能足额收回，那比如说我有1000亿的贷款，我就认为我能收回来，我就按照1000亿呢，然后呃，有未来有1000亿的收入，然后去制定自己的经营计划。那未来在生产经营的过程中，一旦发现你的资金收不回来了，那会出现什么问题？我是按照我有1000亿的收入来去支出的，那么结果呢？支出完了，突然发现钱没有，

那是不是又出现了亏空是吧？那这个时候很有可能资金链就断了。但是我们如果针对于这些贷款中的一些不良贷款，然后进行了一些损失准备，你比如说我通过测算呢，发现这1000亿的贷款中有可能有多少呢？有50个亿我是收不回来的。那我在制定经营计划时，我直接就按着950亿去生产经营，那这样的话，即便我这50个亿将来真的是收不回来了。那有没有影响呢？对自己没有影响，对吧？所以说我们要建立一个贷款损失准备啊，

这其实也是我们会计在进行处理的时候。对资产所有的资产啊，保持谨慎性原则的一个啊，重要的展现啊，就是我们不能高估自己的资产。所以说呢，我们尽可能要低估自己的资产怎么办？就针对那些有风险的资产呢，然后进行一些坏账准备呀，对吧？或者说损失准备呀，通过这种方式呢来进行抵消。啊，那具体的措施呢？就是设立箱的标准，

一个是贷款拨备率，一个是拨备覆盖率，那所谓的贷款拨备率呢？就是贷款损失准备与贷款的比不低于百分之二点五。那么第二个呢？就是拨备覆盖率，那这个拨备覆盖率呢？就是贷款损失准备与不良贷款的比不低于150%。那为什么它有两个两个指标呢？那我们在具体落实的时候是以两个指标较高者为相关标准，什么意思呢？比如说好某银行，它的贷款余额1000亿，那么根据啊，贷款拨备率那么它应当持有的贷款损失准备是多少？

1000亿的百分之二点五对吧？哎，1000亿的百分之二点五，那也就是说它需要25亿的贷款损失准备。但是我又告诉你了，该银行呀，它的不良贷款率有多少呢？2%。那不良贷款率2%意味着什么？意味着这1100的贷款中有2%是不良贷款，那么此时它的不良贷款有多少？我能算出来吧。1000亿乘以呃2%，对吧？1000亿乘以2%多少？

21吧，也就说有20亿是不良贷款。那么，20亿是不良贷款的情况下，那什么叫不良贷款？那就是要发生损失的，对不对？哎，有可能发生损失的这笔贷款。那如果没有拨备覆盖率去计算的话，那就是用20亿去乘以150%，那么这样的话，该银行应当持有的贷款损失准备应该多少？应该是不低于30亿才行。你看，

对于同一个银行，如果我们知道它的贷款余额，又知道不良贷款率，你会发现我可以计算出两个指标。对吧，因为它俩不一定是完全一样的，有的时候是贷款拨备率计算出来的，值的就是当它的不良贷款率很低的时候。啊，但是也有的时候呢，拨备覆盖率计算出来的指标大，就是当该银行的不良贷款率高的时候。而我们知道你的贷款损失，准备本身就是怎么样，就是防止银行出现损失，

那所以说这一部分与它的不良贷款率是息息相关的。所以呢，我们在具体实施的时候呢，一般是用这两个指标同时计算哪个指标大，我们就选哪个，你比如说刚才我们所讲的啊。根据拨贷款拨备率，它是持有25亿就可以了，但是根据拨备覆盖率呢，它需要持有30亿，那30亿就是监管标准。所以该银行它应当持有的贷行损失准备是不低于30亿才行啊，所以这就是具体的，在实施的过程中，我们是如何实施的一个问题。

那么第二个呢，就是构建贷款损失准备的动态调整制度，也就是说我们虽然通过指标计算出来了，该银行应当持有的贷款损失准备。但是呢，它并不是固定不变的，因为什么？因为经济形势是瞬息万变的啊，经济形势瞬息万变的，那所以说呢，在经济上行的时候意味着就是经济很繁荣。那当经济很繁荣的时候，那我们就要适当的提高，哎，我们要提高贷款损失准备的要求，

因为什么？因为当啊，整个经济上行的时候，这那所有的企业都在盈利，那所以这个时候呢，我们往往有可能会高估这个企业。为啥呢？因为当经济上行的时候，你基本上你你就像买股票一样，你随便买都能挣到钱，所以当你看到一个人挣到钱的时候，你很难判定他是靠本事挣的钱还是靠红利挣的钱？对不对？但是反过来，如果整个经济是下行的，

那大家都不好，对吧？大家都过得不好，那这个时候你看谁指标看着都不都不太行。那你这个时候呢，你就容易低估这个企业。啊，所以说在这种情况下呢，往往你根据这个企业的账表所计算出来的结果往往是怎么样？往往是偏高的。所以说，在经济上行的时候，由于你高估了这个企业，所以呢，我们应当怎么样，

应当提高损失准备啊，防止出现由于你的高估忽视了它风险存在。而当经济下行的时候呢，我们往往会低估一个企业，所以呢，我们要调低啊，贷款损失准备的要求。这样的话，也能够让我们的整个经济呢更稳定，对不对？哎，然后第三个呢，就是对于贷款质量，还有盈利能力不同的金融机构呢，我们会采用不同的贷款损失的要求。

也就是说，如果我们会发现有一些银行呀，确实质量不咋地，那有可能我们在确定这样一个报备率的时候。啊，有可能会采用更严格的标准啊，这都是有可能的啊，所以这是关于死人准备的问题。

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